In quanto proprietario di una piccola impresa, la stagione delle tasse può essere un momento stressante. Con tutti quei moduli da spedire ai dipendenti, spese da monitorare e assegni da scrivere all'IRS, nessuno potrebbe biasimarti per aver temuto il mese di aprile. Ma sotto l'assalto burocratico, c'è un raggio luminoso di speranza: deduzioni, deduzioni, deduzioni. Per il piccolo imprenditore, le detrazioni sono un mondo di abbondanza.

Come tutto ciò che ha a che fare con l'IRS, le regole sulle detrazioni possono essere sfumate, quindi è importante fare le tue ricerche, parlare con un contabile e usare un buon calendario fiscale per rispettare le normative e le scadenze. Consiglia David Coffman, commercialista certificato con sede ad Austin, Assicurati di conservare una buona documentazione dettagliata a sostegno delle tue detrazioni per almeno 6 anni e di compilare i moduli corretti in modo corretto e completo.

Ecco alcune detrazioni da non perdere:

1. Spese di viaggio

Siate certi che quando voi pernottare in un hotel mentre svolgi affari lontano da casa , quella notte sarà completamente deducibile dalle tasse. Saranno infatti detraibili anche tutte le notti trascorse fuori casa per motivi di lavoro, il 50% dei pasti consumati fuori casa (con o senza cliente al seguito), eventuali noleggi auto e biglietti aerei, e talvolta anche servizi di trascrizione o traduzione. durante i viaggi all'estero.Pubblicità

Stai pensando di prolungare il tuo soggiorno per un po' di vacanza? Finché lo scopo del tuo viaggio è principalmente per affari, puoi comunque detrarre le spese di viaggio da e per la destinazione. Tuttavia, avverte Coffman, le spese specifiche per la parte personale non sono deducibili.

Non importa cosa, assicurati di tenere traccia delle tue entrate indipendentemente dal totale ( sì, anche se è inferiore a $ 75 ).

2. Spese automatiche

Fai usa la tua auto per affari ? Possiedi un'auto aziendale? Alcuni dei costi associati al rifornimento di gas e alla manutenzione di quell'auto saranno deducibili. Per il 2012, potrai detrarre 55,5 centesimi per ogni miglio percorso, nonché tutti i pedaggi e le tariffe di parcheggio relativi all'attività. Non limitarti a guardare questo, particolarmente se possiedi solo una macchina, è una bandiera rossa per gli occhi dell'IRS. Tieni traccia delle miglia esatte che percorri, inseriscile nel tuo sistema di contabilità o consegnale al tuo contabile e includi una descrizione dettagliata per ogni registrazione.

3. Spese correnti e capitalizzate

È facile confondere spese correnti e in conto capitale , quindi vale la pena definirli separatamente. Le spese correnti sono cose come l'affitto e le bollette dell'elettricità, quei costi correnti che mantengono operativi sia il tuo ufficio che la tua attività. Le spese capitalizzate, d'altra parte, sono spese come attrezzature e veicoli. Le spese correnti vengono semplicemente detratte dal reddito lordo annuo della tua attività, mentre le spese capitalizzate devono essere detratte per un certo numero di anni. Una regola generale è questa: se un articolo ha una durata di conservazione superiore a un anno, viene scritto in maiuscolo. Detto questo, molti articoli come forniture per ufficio e riparazioni può essere detratte come spese correnti della tua attività, ma solo dopo che la tua attività ha aperto i battenti. Prima di ciò, saranno in maiuscolo. Confuso? Forse, ma alla fine varrà la pena capire queste distinzioni e archiviare di conseguenza.Pubblicità

4. Software e abbonamenti

C'erano una volta le imprese in cerca di detrazioni nella zona di software e abbonamenti ha dovuto ammortizzare il costo del software per computer in tre anni; vedi spese correnti vs. capitalizzate. Ora, tuttavia, le spese per computer e software possono essere citate come spese anticipate utilizzando l'elezione della Sezione 179, proprio come gli abbonamenti alle riviste.

5. Costi sanitari Care

Sebbene gli importi e le procedure esatte differiscano in base al tipo di registrazione aziendale che hai, molti costi sanitari sono deducibili per i proprietari di piccole imprese. Per le imprese, i premi dell'assicurazione sanitaria sono deducibili al 100% sul modulo 1040 come adeguamento al reddito, anche se tale detrazione non può essere superiore all'utile netto della tua attività e la detrazione è nulla se hai diritto a qualsiasi altro tipo di salute copertura, compresi quelli del coniuge dipendente. Tuttavia, se il tuo coniuge ha lavorato per la tua azienda, anche i suoi premi sono completamente deducibili.

Le cose saranno leggermente diverse se sei registrato come C-Corporation. In questo caso: i costi sanitari, comprese le spese vive, sono deducibili come spesa aziendale nell'ambito di un accordo di rimborso sanitario, afferma Coffman. Ti consigliamo di contattare un contabile per ottenere questa configurazione almeno nel tuo primo anno come C-Corporation.

6. Crediti inesigibili

Non è mai divertente quando un cliente non paga o un venditore non consegna, ma se hai un debito inesigibile sui tuoi registri, potrebbe essere deducibile, ma solo per competenza piuttosto che per contribuenti in contanti (impara il differenza Qui ). Dice Coffman, se un contribuente per competenza ha fatturato i suoi beni e servizi, può cancellare come un debito inesigibile qualsiasi importo non riscosso. Un contribuente in contanti non può cancellare le tasse non riscosse per servizi o beni, ma può cancellare il costo dei beni che non sono stati pagati.Pubblicità

Purtroppo questo vale solo per i beni, non per i servizi, che sono molto più difficili da quantificare. Ahimè, non puoi davvero recuperare il tempo perduto.

7. Detrazioni dal Ministero degli Interni

Le detrazioni del Ministero degli Interni sono popolari tra i piccoli imprenditori. Se lavori da casa, puoi detrarre ammortamenti, utenze, premi assicurativi, interessi ipotecari e riparazioni. Tuttavia, la detrazione conta solo per quello spazio, ed è necessario utilizzare l'area regolarmente ed esclusivamente per affari. Se pensi che questa sia una buona scusa per prenderti una pausa per tutto quel giardino paesaggistico che hai pagato, ripensaci: le regole intorno a questa detrazione sono rigide, ed è spesso un fattore scatenante per gli audit, quindi imparale bene prima di archiviare in modo errato.

8. Compensi aziendali e professionali

Se hai acquistato libri di affari, pagato eventuali parcelle ad avvocati, professionisti fiscali e altro ancora e il loro servizio è chiaramente correlato alle attività di quest'anno, tutti questi si qualificano come detrazioni. Tuttavia, se queste commissioni si riferiscono ad anni futuri, dovranno essere detratte per tutta la durata del beneficio che forniscono.

9. Contributi pensione

Se sei un lavoratore autonomo e contribuisci a un SEP-IRA o Keogh, questi possono essere tutti detratti dalla tua dichiarazione dei redditi personale.Pubblicità

Aggiunge Coffman, Questa è una delle poche aree in cui è possibile richiedere una detrazione nell'anno in corso per gli importi pagati in un anno successivo. Puoi vedere l'effetto della detrazione prima di impegnarti effettivamente. Alcuni piani, tuttavia, devono essere stabiliti almeno prima della fine dell'anno.

10. Telefonate

Telefonate di lavoro sono completamente deducibili, anche se li effettui sul tuo cellulare personale o sul telefono di casa. Come per il chilometraggio, devi solo tenere buoni registri che separano le chiamate di lavoro da quelle personali. Un buon modo per farlo è circondare le chiamate di lavoro e scrivere una descrizione sulle bollette, sommarle e conservarne una copia da aggiungere ai resi finali. Se aggiungi una seconda linea o acquisti un telefono cellulare dedicato principalmente al lavoro, sarai in grado di detrarre completamente tutte le normali commissioni e spese associate alla linea.

Porta via

Quando arriva la stagione delle tasse, i proprietari di piccole imprese hanno molto a cui pensare e altrettante detrazioni da cui beneficiare. Fai le tue ricerche, tieniti aggiornato sulle ultime normative e contatta un buon contabile all'inizio dell'anno per farlo bene. Non aspettare fino all'ultimo minuto, o potresti perdere l'occasione!